Fondium
Правила Средний

БПИФ MKBD обновил правила оценки чистых активов и справедливой стоимости

Что случилось УК МКБ Инвестиции утвердила изменения и дополнения № 3 в правила определения стоимости чистых активов БПИФ рыночных финансовых инструментов «МКБ – Российские Дивидендные Акции» (тикер MKBD). Новая редакция применяется с 1 августа 2022 года.

Что изменилось Документ не меняет инвестиционную идею фонда, а уточняет методику расчета СЧА и справедливой стоимости активов. В правилах зафиксированы источники цен, порядок выбора основного рынка, правила пересчета валютных позиций, а также подходы к оценке облигаций, акций, депозитов, РЕПО, производных инструментов, денежных средств и задолженности.

Отдельно прописано, что стоимость чистых активов считается по состоянию на 23:59:59 по Москве, пересчитывается в рублях и определяется с точностью до двух знаков после запятой. Также уточнен порядок формирования резерва на выплату вознаграждений и порядок урегулирования расхождений между управляющей компанией и специализированным депозитарием.

Польза для инвестора Для частного инвестора это означает более детально прописанный и формализованный расчет СЧА, а значит — меньше неопределенности в том, как именно считается стоимость пая MKBD. Это важно для оценки справедливости цены входа и выхода, а также для понимания, как фонд будет учитывать рыночные котировки, валютные курсы и возможное обесценение активов. Проще говоря, правила делают оценку портфеля более прозрачной, особенно в нестандартных рыночных ситуациях.

Параметры фонда Фонд: БПИФ МКБ Российские Дивидендные Акции Тикер: MKBD УК: МКБ Инвестиции Документ: правила определения стоимости чистых активов Дата применения новой редакции: 1 августа 2022 года

Ключевые изменения

  • Уточнена методика определения справедливой стоимости активов.

  • Зафиксировано правило расчета СЧА по состоянию на 23:59:59 МСК.

  • Описан порядок конвертации валютных активов в рубли по курсу ЦБ РФ.

  • Детализированы правила оценки облигаций, акций, РЕПО, депозитов и ДФИ.

  • Уточнен порядок формирования резерва на вознаграждение и урегулирования расхождений с депозитарием.

Источник: [Изменения и дополнения № 3 в Правила определения стоимости чистых активов Биржевого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов «МКБ – Российские Дивидендные Акции»]( https://mkb-am.ru/upload/iblock/8a8/223msck60a78d079aqwmqgxnoydhkxgu/IiD PSCHA 3_4474.pdf)