Fondium
Правила Средний

Первая изменила правила оценки СЧА для БПИФ «Первая – Фонд Голубые фишки»

Что случилось УК «Первая» утвердила новую редакцию правил определения стоимости чистых активов для БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Фонд Голубые фишки» с тикером SBBC. Документ датирован 13 марта 2026 года и вступает в силу 23 марта 2026 года.

Что изменилось Это не новость о смене стратегии фонда или состава активов, а обновление внутреннего документа, по которому рассчитываются стоимость чистых активов (СЧА) и расчетная стоимость инвестиционного пая. В правилах подробно закреплены порядок, сроки и методика оценки активов и обязательств фонда.

Параметры фонда

  • Фонд: БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Фонд Голубые фишки»
  • Тикер: SBBC
  • УК: АО УК «Первая»
  • Дата документа: 13 марта 2026 года
  • Дата вступления в силу: 23 марта 2026 года

Ключевые положения документа

  • СЧА фонда определяется по состоянию на 23:59:59 даты расчета и не позднее следующего рабочего дня.
  • После формирования фонда СЧА рассчитывается каждый рабочий день.
  • Расчетная стоимость пая определяется с точностью до 4 знаков после запятой.
  • Стоимость активов и обязательств определяется по справедливой стоимости по МСФО 13.
  • Для отдельных активов допускается оценка на основании отчета оценщика при соблюдении установленных требований.
  • Для ценных бумаг описаны критерии активного рынка и приоритет исходных данных уровней 1, 2 и 3.

Польза для инвестора Для частного инвестора этот документ важен тем, что он показывает, как именно фонд считает СЧА и цену пая. От этих правил зависит прозрачность оценки портфеля, корректность ежедневного расчета стоимости и сопоставимость данных фонда во времени. Если методика обновляется, инвестору проще понять, насколько цена пая и СЧА опираются на рыночные котировки, независимую оценку и формализованные процедуры, а не на произвольные решения УК.

Итог Документ носит технический и регламентный характер. Для держателя SBBC он означает обновление процедуры оценки активов фонда, а не изменение инвестиционной идеи или политики управления.

Ключевые изменения

  • Новая редакция правил определения СЧА для SBBC

  • Дата вступления в силу: 23.03.2026

  • Закреплен расчет СЧА по состоянию на 23:59:59 даты оценки

  • Уточнены правила оценки активов по МСФО 13

  • Описаны критерии активного рынка и приоритет уровней исходных данных

Источник