Fondium
Правила Средний

БПИФ SBCN обновил правила расчета СЧА по фонду в юанях

Что случилось УК «Первая» утвердила новую редакцию правил определения стоимости чистых активов для БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Сберегательный в юанях» с тикером SBCN. Документ подписан 13 марта 2026 года, а новые правила вступают в силу 23 марта 2026 года.

Что изменилось Документ описывает порядок расчета СЧА, среднегодовой СЧА и расчетной стоимости инвестиционного пая, а также правила оценки активов и обязательств фонда. Основной подход не меняется: стоимость активов и обязательств определяется по справедливой стоимости по МСФО 13 с приоритетом наблюдаемых рыночных данных.

Параметры фонда

  • Фонд: БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Сберегательный в юанях»
  • Тикер: SBCN
  • УК: Первая
  • Документ: правила определения стоимости чистых активов
  • Дата документа: 13.03.2026
  • Дата вступления в силу: 23.03.2026

Ключевые положения

  • СЧА рассчитывается по состоянию на 23:59:59 отчетной даты и не позднее следующего рабочего дня.
  • После формирования фонда СЧА определяется каждый рабочий день.
  • Стоимость активов и обязательств оценивается по МСФО 13.
  • Для ценных бумаг приоритет отдается котировкам активного рынка; оценка по отчету оценщика допускается только в отдельных случаях.
  • Для активного рынка установлены количественные критерии, включая не менее 10 сделок за 10 торговых дней и совокупный объем сделок свыше 500 000 рублей.

Польза для инвестора Для частного инвестора это важно прежде всего потому, что правила СЧА показывают, как именно фонд считает свою стоимость и цену пая. Это влияет на прозрачность оценки портфеля, на сопоставимость данных в отчетности и на то, насколько предсказуемо рассчитывается стоимость пая при сделках. Для фонда в юанях особенно полезно понимать, что УК формально закрепила порядок оценки в валютной структуре фонда и опору на рыночные котировки, а значит, инвестор может лучше оценивать, как фонд учитывает рыночные изменения и ликвидность инструментов.

Ключевые изменения

  • Новая редакция правил определения СЧА для фонда SBCN

  • Дата вступления в силу — 23.03.2026

  • Закреплен расчет СЧА по МСФО 13

  • Уточнены критерии активного рынка для ценных бумаг

  • Описан порядок оценки активов, обязательств и пая

Источник