Fondium
Правила Средний

Первая обновила правила расчёта СЧА фонда SBRB с 1 июля 2023 года

Что случилось УК «Первая» утвердила новую редакцию правил определения стоимости чистых активов (СЧА) для БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая – Фонд Корпоративные облигации» с тикером SBRB. Документ подписан 23.06.2023, а изменения вступают в силу 01.07.2023.

Что изменилось Это не инвестиционная стратегия и не изменение состава портфеля, а обновление внутреннего регламента расчёта СЧА и расчётной стоимости инвестиционного пая. В правилах зафиксированы:

  • порядок и сроки определения СЧА;
  • правила расчёта среднегодовой СЧА;
  • подходы к оценке активов и обязательств по справедливой стоимости по МСФО;
  • критерии признания активного рынка для ценных бумаг;
  • порядок определения стоимости имущества, переданного в оплату паёв;
  • правила урегулирования разногласий между УК и специализированным депозитарием.

Параметры фонда Фонд: БПИФ «Первая – Фонд Корпоративные облигации». УК: АО УК «Первая». Тикер: SBRB. Тип документа: правила определения СЧА. Дата документа: 23.06.2023. Дата вступления в силу: 01.07.2023.

Польза для инвестора Для частного инвестора такие изменения важны не сами по себе, а тем, что они показывают, как именно фонд будет оценивать активы и считать СЧА и цену пая. Это влияет на прозрачность расчётов, сопоставимость оценки облигаций в портфеле и качество контроля за стоимостью пая. Если вы держите SBRB или планируете вход в фонд, документ полезен как сигнал о том, по каким правилам будет считаться его стоимость и в каких случаях могут применяться модели оценки или отчёт оценщика.

Что стоит учитывать Документ носит регламентный характер и не меняет заявленную инвестиционную идею фонда. Для инвестора практический вывод простой: условия оценки активов стали формально закреплены в обновлённой редакции, а значит, расчёт СЧА и пая будет проводиться по актуализированным правилам с 1 июля 2023 года.

Ключевые изменения

  • Обновлены правила определения СЧА фонда SBRB

  • Зафиксирована дата вступления в силу: 01.07.2023

  • Уточнён порядок оценки активов и обязательств по справедливой стоимости

  • Определены критерии активного рынка для ценных бумаг

  • Описан порядок расчёта среднегодовой СЧА и стоимости пая

Источник