Fondium
Правила Средний

Первая изменила правила расчета СЧА фонда SBRI - SBRI 2022-10-26

Что случилось АО УК «Первая» 26 октября 2022 года утвердила новую редакцию правил определения стоимости чистых активов для БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Ответственные инвестиции» с тикером SBRI. Изменения вступают в силу 3 ноября 2022 года.

Что регулирует документ Документ описывает, как фонд считает стоимость чистых активов (СЧА), среднегодовую СЧА и расчетную стоимость инвестиционного пая. Также в нем зафиксированы правила признания активов и обязательств, подходы к оценке ценных бумаг и порядок использования отчетов оценщика.

Параметры фонда

  • Фонд: БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая - Фонд Ответственные инвестиции»
  • Тикер: SBRI
  • Ук: АО УК «Первая"
  • Дата документа: 26.10.2022
  • Дата вступления в силу: 03.11.2022

Ключевые правила оценки СЧА фонд рассчитывает ежедневно после завершения формирования, а затем каждый рабочий день. Показатель определяется на 23:59:59 соответствующей даты и публикуется не позднее следующего рабочего дня. Стоимость активов и обязательств рассчитывается по справедливой стоимости в соответствии с МСФО (IFRS) 13.

Для ценных бумаг фонд использует рыночные котировки активных площадок. Для российских бумаг основным рынком признается Московская биржа, если она является активным рынком; для иностранных бумаг — биржа из числа активных с наибольшим объемом торгов за 30 торговых дней.

Польза для инвестора Обновленные правила делают расчёт СЧА и стоимости пая более прозрачным и формализованным. Для частного инвестора это важно по двум причинам: во-первых, снижается риск разночтений в оценке активов фонда; во-вторых, понятнее, по каким рыночным данным считается стоимость пая и как часто она пересчитывается. Это помогает лучше оценивать справедливость цены покупки или продажи паев SBRI и сравнивать фонд с альтернативами.

Что важно заметить Документ носит технический характер и не меняет инвестиционную стратегию фонда напрямую. Он задает правила учета и оценки активов, а значит влияет на точность расчета СЧА и расчетной стоимости пая, но не сообщает о смене состава портфеля или цели фонда.

Ключевые изменения

  • Утверждена новая редакция правил определения СЧА для фонда SBRI

  • Дата вступления в силу изменений — 03.11.2022

  • Закреплен ежедневный порядок расчета СЧА после формирования фонда

  • Определены подходы к оценке ценных бумаг по активному рынку и основному рынку

  • Уточнено использование отчетов оценщика для отдельных активов

Источник