Первая изменила правила расчета СЧА фонда SBRI - SBRI 2023-03-24

Что случилось УК «Первая» утвердила новую редакцию правил определения стоимости чистых активов для БПИФ рыночных финансовых инструментов «Первая — Фонд Ответственные инвестиции» (тикер SBRI). Изменения утверждены 24.03.2023 и вступают в силу 03.04.2023.

Что изменилось Документ описывает порядок расчета СЧА фонда, среднегодовой СЧА, расчетной стоимости пая, а также правила признания активов и обязательств, подходы к оценке по справедливой стоимости и порядок урегулирования разногласий между УК и специализированным депозитарием.

Параметры фонда Фонд: БПИФ «Первая — Фонд Ответственные инвестиции» Тикер: SBRI УК: АО УК «Первая» Тип документа: правила определения стоимости чистых активов Дата документа: 24.03.2023 Дата вступления в силу: 03.04.2023

Ключевые детали СЧА фонда определяется на 23:59:59 даты расчета и не позднее следующего рабочего дня. После завершения формирования фонда СЧА считается каждый рабочий день. Стоимость активов и обязательств определяется по справедливой стоимости в соответствии с МСФО. Для ценных бумаг описаны критерии активного рынка и порядок выбора основного рынка. Для отдельных активов предусмотрена оценка на основании отчета оценщика.

Польза для инвестора Для частного инвестора такие правила важны тем, что от методики расчета СЧА зависит расчетная стоимость пая, по которой фонд оценивается и могут совершаться операции. Чем прозрачнее и детальнее прописан порядок оценки активов, тем проще понимать, как УК рассчитывает стоимость фонда, особенно в периоды низкой ликвидности или при отсутствии рыночных котировок. Это помогает оценивать риск расхождений между биржевой ценой пая и его внутренней стоимостью.

Ключевые изменения

• Утверждена новая редакция правил СЧА для фонда SBRI

• Дата вступления в силу — 03.04.2023

• Зафиксирован ежедневный расчет СЧА после формирования фонда

• Уточнены правила оценки по справедливой стоимости и активному рынку

• Описан порядок оценки отдельных активов через отчет оценщика