УК «Первая» утвердила новую редакцию правил расчёта СЧА SBRI
АО УК «Первая» утвердила изменения и дополнения к правилам определения стоимости чистых активов (СЧА) биржевого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов «Первая — Фонд Ответственные инвестиции» (SBRI). Редакция датирована 21 августа 2026 года и вступает в силу 31 августа 2026 года.
Что устанавливают правила СЧА определяют по состоянию на 23:59:59 даты оценки и рассчитывают не позднее следующего рабочего дня; после завершения формирования фонда расчёт проводится каждый рабочий день. Активы и обязательства оценивают по справедливой стоимости по МСФО 13. Для ценных бумаг применяются исходные данные уровней 1–3, приоритет отдают котировкам активного рынка. Среди критериев активного рынка — котировка при ненулевом объёме торгов на дату оценки и совокупный объём сделок свыше 500 000 рублей за последние 10 торговых дней. Условие о не менее чем 10 сделках применяется, если сведения о числе сделок доступны на всех рассматриваемых площадках.
В документе нет сопоставления с предыдущей редакцией, поэтому определить, какие именно положения изменились, по опубликованному тексту нельзя.
Польза для инвестора Правила показывают, на какую дату и по какой методике УК рассчитывает СЧА SBRI. Это помогает интерпретировать опубликованную СЧА и расчётную стоимость пая. Документ не содержит данных о доходности фонда и сам по себе не является сигналом к покупке или продаже.
Ключевые изменения
Редакция правил датирована 21 августа 2026 года и вступает в силу 31 августа 2026 года.
СЧА определяют на 23:59:59 даты оценки; после формирования фонда — каждый рабочий день, расчёт проводят не позднее следующего рабочего дня.
Активы и обязательства оценивают по справедливой стоимости по МСФО 13; для ценных бумаг предусмотрены исходные данные уровней 1–3 с приоритетом котировок активного рынка.
Для активного рынка указаны оборот свыше 500 тыс. рублей за 10 торговых дней и, при наличии данных на всех площадках, не менее 10 сделок.
Сравнения с предыдущей редакцией нет, поэтому конкретный перечень поправок по документу установить нельзя.