Для фонда CORP обновили правила расчета чистых активов
ООО УК «Озон Управление Активами» утвердила изменения № 1 в Правила определения стоимости чистых активов (СЧА) БПИФ рыночных финансовых инструментов «Корпоративные рублевые облигации РФ» (CORP). Изменения утверждены 4 июня 2026 года, новая редакция применяется с 15 июня. Причина изменений, указанная в документе, — уточнение порядка определения справедливой стоимости активов.
Что устанавливают правила СЧА рассчитывается как стоимость активов за вычетом обязательств. Оценка проводится по справедливой стоимости с учетом МСФО и требований законодательства. СЧА определяют по состоянию на 23:59:59 по московскому времени и рассчитывают не позднее следующего рабочего дня. После формирования фонда расчет проводится каждый рабочий день. Отдельные методики оценки приведены в приложениях; в предусмотренных правилами случаях могут использоваться отчет оценщика или мотивированное суждение управляющей компании.
Польза для инвестора От оценки активов зависит СЧА и расчетная стоимость пая CORP. Сопоставляя расчетную стоимость с биржевой ценой, инвестору стоит учитывать дату оценки: переоценка активов может повлиять на СЧА даже без сделок с паями. Документ не сообщает об изменении стратегии или состава портфеля и не обещает определенной доходности.
Ключевые изменения
Изменения № 1 утверждены 4 июня 2026 года; новая редакция применяется с 15 июня.
Уточнен порядок определения справедливой стоимости активов.
СЧА рассчитывается ежедневно после формирования фонда: активы минус обязательства, на 23:59:59 по Москве.
В установленных правилами случаях допускаются оценка по отчету оценщика и мотивированное суждение УК.