79-ФЗ: кому запрещены счета и вклады в иностранных банках за пределами России
Федеральный закон от 07.05.2013 № 79-ФЗ устанавливает ограничения для определённых категорий лиц. Общего запрета на любые счета для всех граждан в нём нет. Поэтому, прежде чем решать вопрос о закрытии счёта, стоит проверить свою должность: значение имеют её правовой статус, условия применения соответствующей нормы, банк и вид актива.
- Должность проверяют по статье 2, учитывая все условия соответствующего подпункта.
- Для подпункта и нужны одновременно полномочия и действующий перечень конкретного органа или организации.
- Валюта российского счёта и правовая природа иностранного финансового инструмента требуют разных проверок.
- Семейный охват по самому 79-ФЗ относится к подпунктам а–з и пункту 1.1, но не распространяется автоматически на подпункт и.
- Исключение для определённых зарубежных должностей касается только счетов и вкладов.
- Сроки при занятии должности, наследовании и препятствиях отсчитываются от разных событий.
Какие должности подпадают под запрет на зарубежные счета
Название работодателя недостаточно. Статья 2 разделяет должности по правовому статусу, порядку назначения и характеру полномочий. Сначала найдите возможное основание в таблице, затем проверьте его условия.
| Категория | Норма статьи 2 | Что определяет применение |
|---|---|---|
| Государственные должности РФ | Подпункт а пункта 1 части 1 | Именно статус государственной должности РФ |
| Первый заместитель и заместители Генерального прокурора РФ | Подпункт б | Замещение одной из названных должностей |
| Члены Совета директоров Банка России | Подпункт в | Членство в Совете директоров |
| Государственные должности субъектов РФ | Подпункт г | Статус государственной должности субъекта |
| Должности федеральной государственной службы | Подпункт д | Назначение и освобождение осуществляются Президентом РФ, Правительством РФ или Генеральным прокурором РФ |
| Заместители руководителей федеральных органов исполнительной власти | Подпункт е | Именно должность заместителя руководителя такого органа |
| Должности в государственных корпорациях, компаниях, государственных внебюджетных фондах РФ и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов | Подпункт ж | Назначение и освобождение осуществляются Президентом РФ или Правительством РФ |
| Главы городских округов, муниципальных округов и муниципальных районов | Подпункт з | Замещение соответствующей должности главы |
| Главы иных муниципальных образований | Подпункт з | Исполнение полномочий глав местных администраций |
| Главы местных администраций | Подпункт з | Эта категория названа самостоятельно |
| Отдельные должности, перечисленные в подпункте и | Подпункт и | Соответствующие полномочия и включение точной должности в действующий перечень |
| Депутаты представительных органов муниципальных районов, муниципальных округов и городских округов | Пункт 1.1 части 1 | Полномочия на постоянной основе либо замещение должности в соответствующем представительном органе |
Государственные должности, федеральная служба и Банк России
Государственная должность и должность гражданской службы различаются. Например, подпункт г называет государственные должности субъектов РФ. Переносить его на всех региональных гражданских служащих нельзя. Аналогично упоминание Совета директоров Банка России не означает охват каждого сотрудника банка по подпункту в.
Должности в государственных корпорациях и внебюджетных фондах
При проверке подпункта ж имеет значение способ назначения и освобождения: одного трудоустройства в названной организации недостаточно для применения именно этого подпункта.
Федеральный закон от 28.12.2025 № 505-ФЗ с 01.01.2026 уточнил упоминание государственных внебюджетных фондов РФ в подпунктах ж и и. Он также изменил описание организаций в части 3 статьи 2. Эти поправки не установили запрет на российские счета.
Муниципальные главы и депутаты: какие условия названы в законе
Для главы иного муниципального образования существенно исполнение полномочий главы местной администрации. Для депутата важны вид представительного органа и условия работы, приведённые в таблице. Общее обозначение муниципального служащего или депутата не заменяет этих признаков.
Когда для должности нужен перечень органа или организации
Подпункт и требует двух условий одновременно. Полномочия должны предусматривать участие в подготовке решений, затрагивающих вопросы суверенитета и национальной безопасности РФ, а должность должна быть включена в действующий перечень соответствующего органа или организации.
Какие должности перечислены в подпункте и
Подпункт перечисляет должности:
- федеральной государственной службы;
- государственной гражданской службы субъектов РФ;
- в Банке России;
- в государственных корпорациях, компаниях, государственных внебюджетных фондах РФ и иных организациях, созданных РФ на основании федеральных законов;
- отдельные должности по трудовому договору в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами.
Работа в одной из этих организаций сама по себе не подтверждает оба условия. Поэтому нужно сопоставить конкретные полномочия и точную должность с применимым актом.
Где проверить перечень для своей должности
Уточните у кадрового или антикоррупционного подразделения, каким актом утверждён перечень, какая редакция действует и где указана ваша должность. Перечень другого ведомства не заменяет перечень соответствующего органа или организации.
Такой письменный запрос помогает прояснить основание ограничения. Это практическая рекомендация, а не установленная 79-ФЗ универсальная обязанность направлять обращение.
Какие счета, деньги и иностранные финансовые инструменты проверить
Банк и актив проверяют раздельно. Запрет на счета привязан к иностранному банку за пределами РФ. Для иностранного финансового инструмента определяющей становится его правовая конструкция, а не только место учёта.
Счета, вклады, наличные и ценности в иностранном банке за пределами РФ
Часть 1 статьи 2 отдельно называет открытие и наличие счетов и вкладов, хранение наличных денег и ценностей в иностранных банках за пределами России. Поэтому сведения о валюте или торговом названии продукта не заменяют данные о банке и договоре.
Таблица помогает определить, какие признаки потребуются для проверки каждого объекта.
| Объект | Какие признаки проверить | Основание |
|---|---|---|
| Счёт или вклад | Иностранный банк расположен за пределами РФ; отдельно проверяется исключение для счетов | Часть 1 и часть 3 статьи 2 |
| Наличные и ценности | Хранение в иностранном банке за пределами РФ | Часть 1 статьи 2 |
| Ценные бумаги и относящиеся к ним инструменты | Бумаги и инструменты нерезидентов либо иностранных структур без образования юридического лица, которым присвоен международный идентификационный код ценной бумаги ISIN | Пункт 1 части 2 статьи 1 |
| Доли и паи | Регистрация или местонахождение организации в иностранном государстве либо участие в имуществе иностранной структуры без образования юридического лица; объект не отнесён к предыдущей категории | Пункт 2 части 2 статьи 1 |
| Производные финансовые инструменты | Договор соответствует определению закона о рынке ценных бумаг; хотя бы одна сторона является нерезидентом либо иностранной структурой без образования юридического лица | Пункт 3 части 2 статьи 1 |
| Иностранное доверительное управление | Учреждено по иностранному праву; охваченное запретом лицо является учредителем или бенефициаром, то есть выгодоприобретателем | Пункт 4 части 2 статьи 1 |
| Договор займа | Хотя бы одна сторона является нерезидентом либо иностранной структурой без образования юридического лица | Пункт 5 части 2 статьи 1 |
| Кредитный договор | Заключён с иностранным банком или иной иностранной кредитной организацией за пределами РФ | Пункт 6 части 2 статьи 1 |
| Цифровые финансовые активы и цифровая валюта | Для цифровых финансовых активов указаны системы, организованные по иностранному праву; цифровая валюта названа отдельно | Пункт 7 части 2 статьи 1 |
| Валютный счёт в российском банке | Валюта сама по себе не создаёт запрета по статье 2; приобретённые инструменты требуют отдельной проверки | Вывод из разграничения объектов в статье 2 |
Иностранные финансовые инструменты и владение через третьих лиц
Перечень инструментов шире иностранных акций. Закон включает разные договоры, формы участия и цифровые объекты. Для нерезидента он использует определение валютного законодательства, для иностранной структуры без образования юридического лица отсылает к налоговому законодательству.
Запрет охватывает прямое и косвенное владение или пользование через третьих лиц. Поэтому российский посредник сам по себе не снимает вопрос о природе актива. Это практический вывод из отдельного запрета на иностранные инструменты. Данные посредника не подменяют правовую квалификацию продукта.
Валютный счёт в российском банке
Валюта не определяет статус банка. Из статьи 2 следует, что российский банковский счёт не становится запрещённым только из-за валюты. Этот вывод ограничен данной нормой: другие федеральные ограничения и конкретные активы на счёте проверяются самостоятельно.
Когда 79-ФЗ распространяется на супругов и несовершеннолетних детей
Семейный охват зависит от категории должности. Пункт 2 части 1 статьи 2 прямо называет супругов и несовершеннолетних детей определённых лиц, а не всех работников перечисленных учреждений.
Для каких категорий прямо указаны супруги и дети
По самому 79-ФЗ это супруги и несовершеннолетние дети лиц из подпунктов а–з пункта 1 и пункта 1.1 части 1 статьи 2. Проверка затрагивает предусмотренные законом объекты, включая иностранные финансовые инструменты членов семьи.
Почему для семьи лица из подпункта и нужна отдельная проверка
Подпункт и в эту формулу не включён, поэтому автоматически переносить пункт 2 на семью лица из этой категории нельзя.
При этом пункт 3 части 1 статьи 2 предусматривает иных лиц в случаях, установленных федеральными законами. Поэтому отсутствие подпункта и в семейной формуле не означает отсутствия любых ограничений по другим основаниям. Уточнять нужно конкретную норму.
Для каких должностей действует исключение по зарубежным счетам
Работа за рубежом сама по себе не подтверждает исключение. Часть 3 статьи 2 связывает его с определёнными должностями и представительствами. Кроме того, исключение ограничено счетами и вкладами.
Какие должности перечислены в части 3 статьи 2
Речь о лицах из пункта 1 части 1 статьи 2, занимающих предусмотренные нормой должности за пределами РФ:
- государственные должности РФ и должности федеральной государственной службы в официальных представительствах РФ и официальных представительствах федеральных органов исполнительной власти;
- должности в представительствах государственных корпораций, компаний и организаций, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами.
Исключение распространяется также на супругов и несовершеннолетних детей этих лиц. Формулировку об организациях изменил закон № 505-ФЗ с 01.01.2026: вместо обеспечения деятельности федеральных государственных органов указано выполнение поставленных перед ними задач.
Почему исключение для счетов не охватывает наличные, ценности и инструменты
У нормы конкретный предмет: открытие и наличие счетов и вкладов. Остальные объекты перечислены в запрете отдельно, поэтому требуют самостоятельной проверки.
Какие сроки действуют при назначении, наследовании и препятствиях
Единой отсрочки для всех случаев нет. Срок зависит от основания приобретения актива или возникновения обязанности, а начало отсчёта нужно устанавливать по соответствующей норме.
Три месяца со дня занятия должности из пункта 1 части 1 статьи 2
Часть 3 статьи 4 предусматривает для лиц из части 1 статьи 2 три месяца со дня занятия должности из пункта 1 этой части. Нельзя переносить этот срок на любое назначение или любую категорию.
В зависимости от имеющихся объектов требуется:
- закрыть соответствующие счета и вклады;
- прекратить хранение наличных и ценностей в иностранных банках за пределами РФ;
- отчуждить иностранные финансовые инструменты;
- прекратить доверительное управление, предусматривающее инвестирование в такие инструменты, если охваченное лицо выступает учредителем управления.
Шесть месяцев при наследовании: от какого события считать
Часть 4 статьи 3 устанавливает шесть месяцев для указанных законом случаев получения наследства лицами из части 1 статьи 2.
Норма охватывает соответствующие счета, вклады, наличные и ценности, иностранные инструменты в прямом или косвенном владении либо пользовании. Она также касается приобретения статуса учредителя или бенефициара учреждённого по иностранному праву доверительного управления наследственным имуществом, включая наследственный фонд или траст.
Отсчёт связан с принятием наследства либо передачей иностранных инструментов учредителю или бенефициару наследственного доверительного управления. Начало срока зависит от конкретной ситуации: единую дату для всех способов получения имущества выбирать нельзя.
За этот срок нужно закрыть соответствующие счета и вклады, прекратить хранение наличных и ценностей, отчуждить полученные иностранные инструменты либо иным способом прекратить владение или пользование ими.
Три месяца после прекращения обстоятельств вне воли лица
Часть 2 статьи 3 касается невозможности исполнить требования части 1 статьи 3 и части 3 статьи 4. В ней названы арест или запрет распоряжения, наложенные компетентными органами иностранного государства по его законодательству, а также иные обстоятельства вне воли лица.
При применимости нормы требования исполняют в течение трёх месяцев после прекращения препятствия. Автоматически переносить это правило на шестимесячный срок наследования нельзя.
| Основание | От какого события считать | Какой срок и к чему он относится |
|---|---|---|
| Занятие должности из пункта 1 части 1 статьи 2 | Со дня занятия должности | Три месяца на предусмотренные частью 3 статьи 4 действия со счетами, наличными, ценностями, инструментами и доверительным управлением |
| Получение перечисленного законом наследства | С принятия наследства либо передачи иностранного инструмента учредителю или бенефициару наследственного управления | Шесть месяцев на действия с соответствующим активом или статусом по части 4 статьи 3 |
| Невозможность исполнить отдельные требования из-за обстоятельств вне воли лица | С прекращения обстоятельства | Три месяца для требований части 1 статьи 3 или части 3 статьи 4, если правило части 2 статьи 3 применимо; этот срок не переносится автоматически на наследование |
Сохраните документы о препятствии, его продолжительности и предпринятых действиях. Уточните порядок рассмотрения в кадровом или антикоррупционном подразделении, не дожидаясь прекращения обстоятельств.
Что уточнить в кадровом или антикоррупционном подразделении
Письменный запрос должен описывать должность и актив. Вопрос о допустимости любого зарубежного счёта без этих сведений не позволяет разобрать условия конкретной нормы.
Какие сведения о должности, семье и активах подготовить
Для адресного обращения полезно собрать:
- точное наименование должности, её правовой статус, орган или организацию;
- документ о назначении, дату занятия должности и сведения о том, кто назначает и освобождает от неё;
- описание полномочий, а для подпункта и сведения о действующем перечне;
- семейную связь и возраст ребёнка, если вопрос касается семьи;
- юридическое наименование банка, государство его нахождения, договор и вид счёта;
- наименование актива, сведения об эмитенте или сторонах договора, условия продукта и способ владения;
- основание приобретения и даты значимых событий, включая принятие наследства или передачу инструментов;
- документы о препятствиях и их прекращении, если исполнение затруднено.
Это рекомендуемый состав сведений, а не установленный законом универсальный перечень документов.
Какие вопросы задать до вывода о своей ситуации
В обращении можно последовательно уточнить несколько вопросов.
Начать стоит с просьбы разъяснить, относится ли указанная должность к категориям статьи 2 Федерального закона от 07.05.2013 № 79-ФЗ, и назвать применимую норму. Если основанием является подпункт и, нужны пояснения о действующем акте, позиции перечня и соответствующих полномочиях.
Отдельно можно попросить разъяснить, распространяется ли запрет на членов семьи, как квалифицировать описанный счёт или актив, применимо ли исключение части 3 статьи 2, каково основание срока и событие начала его отсчёта. При наличии препятствия стоит также уточнить порядок представления подтверждающих документов и рассмотрения вопроса комиссией.
При неясной квалификации продукта или применимости нормы обратитесь к юристу. Письменное разъяснение помогает установить основания действий, но само по себе не отменяет запрет.